日韩视频 中文字幕 视频一区_国产熟女一区二区三区四区五区_亚洲一本到无码av中文字幕_久久久亚洲欧洲日产国码二区

新聞中心ABOUT US

行業(yè)聚焦

中國版“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”來(lái)了！對銀行有何影響？有哪些重要內容？

川投云鏈 發(fā)布時(shí)間：2023-02-19

      將對商業(yè)銀行產(chǎn)生重大影響的中國版“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”來(lái)了！

 
      為進(jìn)一步完善商業(yè)銀行資本監管規則，推動(dòng)銀行提升風(fēng)險管理水平和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟的質(zhì)效，銀保監會(huì )會(huì )同人民銀行開(kāi)展《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《資本辦法》）的修訂工作，形成了《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《征求意見(jiàn)稿》），并于2月18日面向社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)。
 
      《資本辦法》實(shí)施10年來(lái)，在商業(yè)銀行提升風(fēng)險管理水平、優(yōu)化服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效等方面發(fā)揮了重要作用，也為我國金融進(jìn)一步對外開(kāi)放創(chuàng )造了有利條件。近年來(lái)，隨著(zhù)經(jīng)濟金融形勢和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)模式的變化，《資本辦法》實(shí)施過(guò)程中遇到一些新問(wèn)題，有必要依據新情況進(jìn)行調整。與此同時(shí)，巴塞爾委員會(huì )（BCBS）深入推進(jìn)后危機時(shí)期監管改革，先后發(fā)布了一系列審慎監管要求，作為全球資本監管最低標準，并將在未來(lái)逐一開(kāi)展“監管一致性”（RCAP）評估，確保各成員實(shí)施的及時(shí)性、全面性、一致性。
 
      基于這一背景，對《資本辦法》進(jìn)行修訂有利于促進(jìn)銀行持續提升風(fēng)險計量精細化程度，引導銀行更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟。據了解，本次修訂的重點(diǎn)內容包括構建差異化資本監管體系，全面修訂風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則，要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，強化監督檢查，以及提高信息披露標準等方面。
 
      多位銀行業(yè)人士表示，《征求意見(jiàn)稿》構建了一個(gè)多重約束的審慎監管框架，強化了跨周期性，將更加有效地引導銀行統籌好當前和長(cháng)遠、穩增長(cháng)和防風(fēng)險的關(guān)系，對于促進(jìn)銀行業(yè)實(shí)現高質(zhì)量發(fā)展、提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效、維護金融體系安全、擴大金融業(yè)對外開(kāi)放具有重要意義。
 
      對三檔銀行實(shí)施差異化資本監管
 
      我國銀行數量多、差別大，為提高監管匹配性，《征求意見(jiàn)稿》擬在資本要求、風(fēng)險加權資產(chǎn)計量、信息披露等要求上分類(lèi)對待、區別處理，強調同質(zhì)同類(lèi)銀行之間的分析比較。構建差異化資本監管體系，使資本監管與銀行資產(chǎn)規模和業(yè)務(wù)復雜程度相匹配，是本次修訂的一項重要調整。
 
      《征求意見(jiàn)稿》構建了差異化資本監管體系，按照銀行間的業(yè)務(wù)規模和風(fēng)險差異，劃分為三個(gè)檔次銀行，匹配不同的資本監管方案。其中，規模較大或跨境業(yè)務(wù)較多的銀行，劃為第一檔，對標資本監管?chē)H規則；資產(chǎn)規模和跨境業(yè)務(wù)規模相對較小的銀行納入第二檔，實(shí)施相對簡(jiǎn)化的監管規則；第三檔主要是規模小于100億元的商業(yè)銀行，進(jìn)一步簡(jiǎn)化資本計量并引導聚焦服務(wù)縣域和小微。
 
      根據《征求意見(jiàn)稿》，資本充足率監管要求包括最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求、系統重要性銀行附加資本要求以及第二支柱資本要求。商業(yè)銀行核心一級資本充足率不得低于5%、一級資本充足率不得低于6%、資本充足率不得低于8%；應在最低資本要求的基礎上計提儲備資本；以及在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本。除最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求外，系統重要性銀行還應當計提附加資本。
 
      值得關(guān)注的是，附件23單獨明確了第三檔商業(yè)銀行資本監管規則。具體來(lái)看，第三檔商業(yè)銀行不計算一級資本充足率，但應滿(mǎn)足最低資本要求：核心一級資本充足率應不得低于7.5%；資本充足率應不得低于8.5%。第三檔商業(yè)銀行在最低資本要求的基礎上可不計提儲備資本。
 
      “相比現行《資本辦法》規定所有銀行實(shí)施統一的資本計量方法，《征求意見(jiàn)稿》遵循監管匹配性原則，引入了差異化的監管標準，根據銀行資產(chǎn)規模、業(yè)務(wù)模式的不同，實(shí)施復雜程度不同的資本計量方法。”農業(yè)銀行總行風(fēng)險管理部總經(jīng)理田繼敏表示，這充分考慮了我國商業(yè)銀行眾多、風(fēng)險管理水平不一的實(shí)際情況，有利于促進(jìn)大中型銀行提高風(fēng)險計量的精細化水平，同時(shí)也在不降低資本監管要求的前提下，適度減輕了小型銀行的資本計量負擔，更加契合小型銀行的業(yè)務(wù)實(shí)際。
 

      全面修訂風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則

      《征求意見(jiàn)稿》全面修訂風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則，包括信用風(fēng)險權重法和內部評級法、市場(chǎng)風(fēng)險標準法和內模法以及操作風(fēng)險標準法，提升資本計量的風(fēng)險敏感性。“總體上，增強標準法與高級方法的邏輯一致性，提高計量的敏感性。限制內部模型的使用，完善內部模型，降低內部模型的套利空間。”銀保監會(huì )、人民銀行有關(guān)部門(mén)負責人表示。
 
      其中，在信用風(fēng)險方面，權重法重點(diǎn)優(yōu)化風(fēng)險暴露分類(lèi)標準，增加風(fēng)險驅動(dòng)因子，細化風(fēng)險權重。如，針對房地產(chǎn)風(fēng)險暴露中的抵押貸款，依據房產(chǎn)類(lèi)型、還款來(lái)源、貸款價(jià)值比（LTV），設置多檔風(fēng)險權重；限制內部評級法使用范圍，校準風(fēng)險參數。
 
      對此，田繼敏表示，在借鑒“巴III”信用風(fēng)險新標準法的基礎上，《征求意見(jiàn)稿》充分考慮我國實(shí)際，大幅修訂了信用風(fēng)險權重法，主要包括調整了風(fēng)險暴露分類(lèi)以及細化了風(fēng)險權重的檔次劃分，提高了計量的風(fēng)險敏感性。同時(shí)，信用風(fēng)險內評法規則進(jìn)一步完善，有利于促進(jìn)我國大型銀行進(jìn)一步提升風(fēng)險計量和管理能力。
 
      信用風(fēng)險權重法的調整還體現了加大對實(shí)體經(jīng)濟支持力度的監管取向。浦發(fā)銀行有關(guān)部門(mén)負責人談到，《征求意見(jiàn)稿》對原有一般公司類(lèi)風(fēng)險暴露下風(fēng)險權重做出細化，鼓勵商業(yè)銀行加強對中小微企業(yè)的信貸支持。商業(yè)銀行投資地方債也是支持實(shí)體經(jīng)濟的重要方式，《征求意見(jiàn)稿》對商業(yè)銀行投資地方政府一般債券給予較低的風(fēng)險權重、相應的資本占用也較低。另外，上調銀行同業(yè)債權風(fēng)險權重將增加同業(yè)內資金流轉成本，引導資金轉向實(shí)體經(jīng)濟。
 

      建立差異化信息披露體系

      《征求意見(jiàn)稿》要求銀行制定有效的政策、流程、制度和措施，及時(shí)、充分地掌握客戶(hù)風(fēng)險變化，確保風(fēng)險權重的適用性和審慎性。信用風(fēng)險方面，要求建立并有效落實(shí)相應信用管理制度、流程和機制。例如，準確的風(fēng)險暴露分類(lèi)是計量前提，須明確劃分標準和認定流程；劃分銀行同業(yè)風(fēng)險暴露分類(lèi)、識別優(yōu)質(zhì)公司或“穿透”資管產(chǎn)品，須加強盡職調查和基礎信息審核；對房地產(chǎn)風(fēng)險暴露，只有滿(mǎn)足審慎審批標準和估值等要求，才認可其風(fēng)險緩釋作用。市場(chǎng)風(fēng)險方面，內模法計量以交易臺為基礎，要求銀行制定交易臺業(yè)務(wù)政策、細分和管理交易臺。操作風(fēng)險方面，須建立健全損失數據收集標準、規則和流程，否則適用監管給定損失乘數系數。
 
      此外，除了滿(mǎn)足差異化的資本要求和風(fēng)險加權資產(chǎn)計量規則，商業(yè)銀行還應建立覆蓋各類(lèi)風(fēng)險信息的差異化信息披露體系。第一檔銀行要求披露全套報表，包括70張披露報表模板，詳細規定了披露格式、內容、頻率、方式和質(zhì)量控制等要求，提高信息披露的數據顆粒度要求，提升風(fēng)險信息透明度和市場(chǎng)約束力。第二檔銀行適用簡(jiǎn)化的披露要求，披露風(fēng)險加權資產(chǎn)、資本構成、資本充足率、杠桿率等8張報表。第三檔銀行僅需披露資本充足率、資本構成等2張報表。
 
      “《征求意見(jiàn)稿》大幅提高了對銀行第三支柱信息披露的標準和要求，增強了風(fēng)險信息透明度。”田繼敏表示，修訂后，銀行信息披露覆蓋范圍進(jìn)一步擴大，信息披露報告格式、披露內容、披露頻率等方面的監管要求提高，有助于增進(jìn)銀行與市場(chǎng)參與者的溝通交流，增強銀行合規經(jīng)營(yíng)的內生動(dòng)力，形成自我約束和市場(chǎng)監督的雙效機制，推動(dòng)商業(yè)銀行長(cháng)期穩健發(fā)展。
 

      新規施行后

      銀行業(yè)資本充足水平將總體穩定

      當前市場(chǎng)較為關(guān)注實(shí)施《征求意見(jiàn)稿》后將對商業(yè)銀行產(chǎn)生怎樣的影響，以及商業(yè)銀行目前準備情況如何。
 
      記者了解到，為給我國商業(yè)銀行預留充足的實(shí)施準備時(shí)間，并保持我國實(shí)施進(jìn)度與國際成員基本同步，修訂后的《資本辦法》擬定于2024年1月1日起正式實(shí)施。測算顯示，實(shí)施《征求意見(jiàn)稿》后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩定，未出現大幅波動(dòng)，單家銀行因資產(chǎn)類(lèi)別差異導致資本充足率小幅變化，體現了差異化監管要求，符合預期。
 
      從多家銀行透露的情況來(lái)看，《征求意見(jiàn)稿》對我國商業(yè)銀行的影響總體積極正面，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行提高風(fēng)險計量和應用水平，做實(shí)資本充足水平，增強風(fēng)險抵御能力，并且前期銀行已就此做好相關(guān)準備。
 
      “前期農業(yè)銀行密切跟蹤國際國內監管規則改革動(dòng)向，積極配合監管部門(mén)開(kāi)展新規實(shí)施測算和分析，在數據、模型和信息系統建設等方面做了充分準備，為實(shí)施新規打下了扎實(shí)基礎。”田繼敏表示，結合前期測算及同業(yè)交流情況，實(shí)施新規后，預計商業(yè)銀行資本充足水平將總體保持穩定。具體到農業(yè)銀行，預計風(fēng)險加權資產(chǎn)可能有所下降，但總體來(lái)看有利于大型銀行準確計量風(fēng)險、加強風(fēng)險管理。
 
      “過(guò)去幾年，中國銀行一直跟進(jìn)并深入參與新規的修訂工作，并且提早謀劃，開(kāi)展新規落地的實(shí)施準備工作。目前，信用風(fēng)險權重法系統主體功能改造、市場(chǎng)風(fēng)險FRTB 管理信息平臺、操作風(fēng)險管理信息系統損失數據及資本計量模塊已順利投產(chǎn)。”中國銀行總行風(fēng)險管理部總經(jīng)理史煒介紹說(shuō)。
 
      此外，浦發(fā)銀行方面也表示，該行已于2019年啟動(dòng)“巴III”信用風(fēng)險加權計量咨詢(xún)項目，2021年啟動(dòng)“巴III”信用風(fēng)險加權資產(chǎn)計量系統實(shí)施項目，目前相關(guān)工作均已收尾。目前該行已對銀行前端業(yè)務(wù)系統進(jìn)行調整，提高數據來(lái)源的穩定性和準確性，并通過(guò)手工及系統的定量測算，評估新規實(shí)施的潛在影響，做好提前規劃等。
 

文章來(lái)源于金融時(shí)報

    無(wú)相關(guān)信息

川投集團網(wǎng)站群

四川省投資集團有限責任公司 四川川投能源股份有限公司 四川川投水務(wù)集團股份有限公司 四川嘉陽(yáng)集團有限責任公司 四川川投峨眉鐵合金（集團）有限責任公司 四川省川投信息產(chǎn)業(yè)有限責任公司 四川川投田灣河開(kāi)發(fā)有限責任公司 四川瀘州川南發(fā)電有限責任公司 四川川投燃氣發(fā)電有限責任公司 四川川投售電有限責任公司 四川川投峨眉旅游開(kāi)發(fā)有限公司 四川川投興川建設有限責任公司 四川佳友物業(yè)有限責任公司 四川川投國際網(wǎng)球中心開(kāi)發(fā)有限責任公司 四川省房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資有限責任公司 華西牙科有限責任公司 天府大數據國際戰略與技術(shù)研究院
日韩视频 中文字幕 视频一区_国产熟女一区二区三区四区五区_亚洲一本到无码av中文字幕_久久久亚洲欧洲日产国码二区