金融監管總局最新發(fā)文，事關(guān)“普惠金融”

      附通知全文

國家金融監督管理總局關(guān)于普惠信貸盡職免責工作的通知

      為貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì )議精神和《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)普惠金融高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》（國發(fā)〔2023〕15號）要求，進(jìn)一步完善銀行業(yè)金融機構普惠信貸管理機制，推動(dòng)普惠信貸持續健康發(fā)展，現就普惠信貸盡職免責工作通知如下：

      一、總體要求

      普惠信貸盡職免責工作是指銀行業(yè)金融機構在普惠信貸業(yè)務(wù)出現風(fēng)險后，經(jīng)過(guò)有關(guān)工作流程，認定相關(guān)人員盡職履行職責的，免除其全部或部分責任，包括內部考核扣減分、行政處分、經(jīng)濟處罰等責任。

      （一）適用對象

      普惠信貸盡職免責適用于銀行業(yè)金融機構普惠信貸業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)、受理、貸前調查、審查審批、放款操作、貸后管理等環(huán)節中承擔管理職責和直接辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)人員，包括分管普惠信貸業(yè)務(wù)的機構負責人、管理部門(mén)及經(jīng)辦分支機構負責人、普惠信貸業(yè)務(wù)管理人員、普惠信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員等。

      本通知適用于單戶(hù)授信一千萬(wàn)元及以下的小型微型企業(yè)貸款和小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶(hù)經(jīng)營(yíng)性貸款，以及單戶(hù)授信五百萬(wàn)元及以下的農戶(hù)經(jīng)營(yíng)性貸款。小型微型企業(yè)、小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶(hù)和農戶(hù)的其他表內外經(jīng)營(yíng)性授信業(yè)務(wù)可參照執行。

      （二）工作原則

      銀行業(yè)金融機構應按照鼓勵擔當、盡職免責、失職追責問(wèn)責的原則，根據有關(guān)法律法規和普惠信貸服務(wù)政策，開(kāi)展盡職免責工作。在落實(shí)普惠信貸盡職免責制度時(shí)，應避免只追求程序及形式合規，應注重人員履職實(shí)質(zhì)，強化風(fēng)險管控能力建設。

      （三）責任認定標準

      銀行業(yè)金融機構開(kāi)展盡職免責工作，應當以普惠信貸業(yè)務(wù)辦理時(shí)的法律法規、監管規定，以及銀行業(yè)金融機構內部管理制度等作為盡職認定的主要標準。

      （四）合理確定不良容忍度

      銀行業(yè)金融機構在落實(shí)普惠信貸不良容忍度監管政策的基礎上，可根據自身風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和各地經(jīng)濟金融環(huán)境，對不同地區的分支機構設置差異化的普惠信貸不良容忍度目標。

      二、免責情形與追責問(wèn)責要求

      （五）應免責情形

      銀行業(yè)金融機構在責任認定時(shí)，對于無(wú)確切證據證明相關(guān)人員違反有關(guān)法律法規、監管規定和內部管理制度，失職或履職不到位的，原則上應免除全部責任。包括下列情形：

      1.自然災害等不可抗力因素直接導致形成不良，且相關(guān)人員在風(fēng)險發(fā)生后及時(shí)揭示風(fēng)險并采取措施。

      2.信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的，如相關(guān)人員無(wú)舞弊欺詐、違規違紀行為，并已按銀行業(yè)金融機構有關(guān)管理制度積極采取追索措施。

      3.因工作調整等移交的存量信貸業(yè)務(wù)，移交前風(fēng)險已暴露的，后續接管人員在風(fēng)險化解及業(yè)務(wù)管理過(guò)程中無(wú)違規失職行為；移交前風(fēng)險未暴露的，后續接管人員及時(shí)發(fā)現風(fēng)險并采取有效風(fēng)險控制措施。

      4.參與集體決策的相關(guān)人員明確提出有合法依據的不同意見(jiàn)，經(jīng)事實(shí)證明該意見(jiàn)正確，且該項決策與信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險存在直接關(guān)系。

      5.在檔案或流程中有書(shū)面記錄，或有其他可采信的證據表明相關(guān)人員對不符合當時(shí)有關(guān)法律法規、監管規定和銀行業(yè)金融機構管理制度的業(yè)務(wù)曾明確提出反對意見(jiàn)，或對信貸資產(chǎn)風(fēng)險有明確警示意見(jiàn)，但經(jīng)決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且形成不良。

      6.對于標準化授信審批的貸款，相關(guān)人員按照銀行業(yè)金融機構內部規定的標準化操作要求完成相關(guān)操作。

      7.有關(guān)法律法規、監管規定明確的其他應免責情形。
 

      （六）可減責、免責情形

      銀行業(yè)金融機構在責任認定時(shí)，對于未違反有關(guān)法律法規和監管規定，基本履行了崗位職責，僅存在輕微過(guò)失的，可對相關(guān)人員視情況減責、免責。包括下列情形：

      1.自查自糾及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，積極采取補救措施，有效避免或減少損失。

      2.經(jīng)辦貸款的不良率未超過(guò)所在經(jīng)營(yíng)單位不良容忍度目標。

       3.僅存在非主觀(guān)惡意的輕微過(guò)失，未造成較大損失。

      4.有關(guān)法律法規、監管規定明確的其他可減責、免責情形。
 

      （七）不得免責情形

      相關(guān)人員存在以下失職或違規情節的，不得免責：

      1.弄虛作假，與借款人、中介等內外勾結，包裝偽造材料、隱瞞真實(shí)情況騙取授信。

      2.明知借款人存在無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)、借款用途違規等重大問(wèn)題，仍辦理貸款。

      3.在信貸業(yè)務(wù)中存在重大失誤，未及時(shí)發(fā)現影響借款人還款能力的重大風(fēng)險因素。

      4.在授信過(guò)程中向借款人索取或接受借款人經(jīng)濟利益。

      5.存在主觀(guān)惡意損害銀行業(yè)金融機構或借款人利益的違法違規行為。

      6.接受盡職評議時(shí)，故意隱瞞事實(shí)或提供虛假信息。

      7.有關(guān)法律法規、監管規定明確的其他不得免責情形。
 

      （八）特定情形下的免責與追責問(wèn)責要求

       普惠信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況未超過(guò)所在經(jīng)營(yíng)單位不良容忍度目標的，在不違反有關(guān)法律法規、監管規定的前提下，原則上對普惠信貸業(yè)務(wù)管理部門(mén)和經(jīng)辦機構負責人及管理人員不追究領(lǐng)導或管理責任。

      上級管理人員或所在機構負責人指使、教唆或命令經(jīng)辦人員故意隱瞞事實(shí)或違規辦理普惠信貸業(yè)務(wù)的，應承擔全部或主要責任，予以嚴肅追責問(wèn)責。經(jīng)辦人員明確提出異議的，可酌情對其免責或減責。

        三、規范盡職免責工作機制和流程

       （九）建立健全工作機制

      銀行業(yè)金融機構應在開(kāi)展風(fēng)險責任認定工作的各級機構成立普惠信貸盡職免責工作領(lǐng)導小組，或指定現有的相關(guān)工作委員會(huì )承擔領(lǐng)導小組職責，統籌負責盡職免責工作，定期聽(tīng)取盡職免責工作匯報。領(lǐng)導小組應根據業(yè)務(wù)管理權限，指定具體部門(mén)牽頭成立盡職評議工作組，負責盡職調查、評議等工作。領(lǐng)導小組或其授權的具體部門(mén)負責責任認定工作。開(kāi)展盡職免責工作，應嚴格落實(shí)回避要求，確保結果客觀(guān)公正。

      （十）規范工作流程

       普惠信貸盡職免責工作流程主要包括調查、評議、責任認定、申訴等環(huán)節。

      普惠信貸業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險后，對相關(guān)人員的追責問(wèn)責，應當經(jīng)過(guò)盡職免責工作流程，在完成全部流程前不得提前對被評議人追責問(wèn)責，不得以合規檢查、信貸檢查、專(zhuān)項檢查等檢查結論替代盡職免責工作流程。執行盡職免責后，如有證據證明相關(guān)人員存在故意隱瞞行為或不得免責情形的，應當對其追加責任認定。

      （十一）嚴格調查程序

       盡職免責調查應調閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料，并開(kāi)展必要的談話(huà)、核實(shí)。調查結束后，應制作事實(shí)認證材料，送被評議人簽字確認。被評議人不予簽字確認且未在規定期限內提出書(shū)面異議的，盡職評議工作組應注明原因和送達時(shí)間，并作出書(shū)面說(shuō)明。被評議人在規定期限內提出書(shū)面異議的，盡職評議工作組應對其意見(jiàn)及證明材料進(jìn)行審核；不予采納的，應作出書(shū)面說(shuō)明。

      （十二）完善評議程序

       盡職評議工作組應當形成相應的盡職評議報告，作出被評議人是否盡職的評議結論。評議結論可分為盡職、基本盡職、不盡職等三類(lèi)，銀行業(yè)金融機構可依據自身實(shí)際，進(jìn)一步細分評議結論類(lèi)別。對于貸款金額較小、責任劃分清楚的信貸業(yè)務(wù)，銀行業(yè)金融機構可批量出具盡職評議報告。

       （十三）規范責任認定程序

       責任認定應以事實(shí)認證材料、書(shū)面說(shuō)明材料和盡職評議結論為參考。認定為盡職的，應免除責任；認定為基本盡職的，可視情況減責、免責；認定為不盡職的，應啟動(dòng)責任追究程序。責任認定結果應在內部公示，并以書(shū)面形式告知被評議人及其所在部門(mén)。

      （十四）明確申訴程序

      銀行業(yè)金融機構應當建立明確的申訴渠道，責任認定結果下達后，被評議人對認定結果不服的，可在規定期限內提出書(shū)面申訴。銀行業(yè)金融機構應當認真做好申訴工作，并在規定期限內核實(shí)，不得因被評議人申訴而加重其責任認定結果。
 

      （十五）提高盡職免責效率

      銀行業(yè)金融機構應結合實(shí)際確定盡職免責工作時(shí)限，及時(shí)啟動(dòng)盡職免責工作。盡職免責工作啟動(dòng)后，原則上應在一年內完成。對于不可抗力等因素直接導致不良的業(yè)務(wù)、貸款金額較小的業(yè)務(wù)，應提高工作效率，進(jìn)一步壓縮時(shí)間。
 

      （十六）加強檔案管理

      銀行業(yè)金融機構應對普惠信貸業(yè)務(wù)及盡職免責工作文檔加強管理，客觀(guān)、全面記錄調查、評議、責任認定、申訴過(guò)程和結果，并將相關(guān)材料存檔。

       四、抓好細化落實(shí)和監管督導

      （十七）完善內部制度

      銀行業(yè)金融機構應按照本通知要求，結合自身實(shí)際，完善內部普惠信貸盡職免責制度，統籌考慮履職過(guò)程、履職結果和損失程度等因素，明確普惠信貸業(yè)務(wù)不同崗位、不同類(lèi)型產(chǎn)品的盡職認定標準，細化免責情形，提升可操作性。銀行業(yè)金融機構應完善內部風(fēng)險責任認定制度，與普惠信貸盡職免責工作做好銜接。

       （十八）強化政策落實(shí)

      銀行業(yè)金融機構應定期開(kāi)展普惠信貸盡職免責工作效果評價(jià)，每年在內部通報盡職免責工作總體情況和典型免責事例，培育盡職免責文化氛圍。銀行業(yè)金融機構應在向監管部門(mén)定期報送的普惠信貸報告中體現盡職免責工作開(kāi)展情況。各級監管部門(mén)應加強對銀行業(yè)金融機構普惠信貸盡職免責工作的引導和督促。

      自本通知印發(fā)之日起，《中國銀監會(huì )關(guān)于進(jìn)一步加強商業(yè)銀行小微企業(yè)授信盡職免責工作的通知》（銀監發(fā)〔2016〕56號）同時(shí)廢止。
 

國家金融監督管理總局

2024年8月2日

（此件發(fā)至金融監管分局和地方法人銀行業(yè)金融機構、外國銀行分行）